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Misure per la segregazione delle funzioni (dal PTPCT 2019-2021, pagina 25/84 paragrafo 6.2)


In questa sezione, si descrivono le misure per la segregazione delle funzioni nei processi (…) approvvigionamento di risorse strumentali (beni, servizi, apparecchiature/ attrezzature).
Il rischio presente in un Ente di dimensioni contenute, quale l’Agenzia, può risiedere nella concentrazione eccessiva di responsabilità in più fasi del percorso, sia che si tratti di risorse umane o strumentali, esclusivamente sui settori che gestiscono i percorsi amministrativi necessari ad acquisire tali risorse (SC Affari Generali). Si ritiene necessario che il percorso sia segmentato secondo il principio ormai consolidato che separa chi utilizza da chi approvvigiona/recluta e contrattualizza, liquida e paga, come invece avviene nella quasi totalità di enti e aziende. Allo stesso modo va separato chi verifica i requisiti (bene o servizio o collaborazione) rispetto al contrattualizzato, la conformità e la corretta esecuzione di ogni singola fase di esecuzione contrattuale, e attesta il ‘ricevimento’ da chi gestisce gli aspetti amministrativi conseguenti (registrazione e pagamento).   La struttura rappresentata vale sia per i processi di reclutamento e approvvigionamento risorse umane e di collaborazione, sia per gli approvvigionamenti di beni e servizi. 

 


 

Responsabile della pubblicazione: Ufficio Comunicazione

Ultimo aggiornamento: 07/03/2019